Não vamos mentir: a verdade é que os últimos anos foram difíceis para o empresário brasileiro. Além da crise que assolou o país e diminuiu o investimento e o consumo, o governo não aliviou em nada a carga tributária. E o resultado não foi de lucro para a maioria das empresas.
Se a sua empresa vem acumulando prejuízo nos últimos anos, é capaz disto ter comido todo o seu patrimônio líquido, gerando uma situação que não é favorável para qualquer empresa: patrimônio líquido negativo.
E infelizmente a lógica do mundo é: quanto mais em cima você está, mais fácil é para crescer, e quanto mais embaixo, mais difícil é subir. Com o balanço de uma empresa não é diferente. Em outras palavras: ter patrimônio líquido negativo restringe a possibilidade do que a empresa pode fazer, principalmente na hora de tomar um empréstimo.
Mas calma, não se desespere. Apesar de difícil, muitas empresas passam por esta situação no fundo para depois voltar ao topo. Então acredite, sair desta situação pode ser mais fácil do que você imagina.
Para facilitar a sua vida, a equipe de especialistas em consultoria financeira da idr consultoria preparou algumas dicas para ajudar você a retomar a dianteira e fazer a sua empresa crescer. Afinal, em tempos difíceis, nada como contar com uma equipe de experts para ajudar.
O que fazer para reverter o patrimônio líquido negativo para sua empresa
Abaixo seguem algumas dicas para você virar a mesa e melhorar o balanço da sua empresa.
1 – Libere capital de giro com algumas ações operacionais
Ter mais dinheiro no caixa é sempre bom para qualquer empresa. Um caminho razoavelmente simples para isso é tomar algumas ações para minimizar a demanda por capital de giro, o que ainda traz como benefício colateral uma maior facilidade em gerir o seu fluxo de caixa.
Claro, sabemos que a sua necessidade de capital de giro é consequência da estrutura do mercado em que você está inserido e das características da operação do seu negócio. Mas também é resultado de algumas escolhas operacionais.
Assim, um dos caminhos recomendáveis é rever seus prazos de pagamento, suas políticas de compra, além da política de crédito que você oferece para seus clientes.
Entender as alavancas operacionais de seu capital de giro e saber otimizar a sua operação é primordial pro seu negócio, e pode tanto contribuir positivamente para sua saúde financeira, como também pode virar o calcanhar de aquiles do negócio. O que faz este trabalho ser realmente importante. Afinal, você quer o vento a seu favor, certo?
2 – Reavalie como está a formação dos seus preços
Um ponto que sempre reforçamos com nossos clientes é reavaliar a estratégia de formação de preços. O que acontece muitas vezes é que ao lançar o produto ou serviço no mercado, o empresário pensa no seu preço e acertando ou errando, acaba mantendo esta estratégia de forma definitiva.
Deste modo, tem muita empresa no mercado que está cobrando de forma errada e não percebe, o que pode trazer problemas no longo prazo. Algumas perguntas que devem ser consideradas:
3 – Os preços que você pratica deixam margem de contribuição satisfatória?
Ao calcular o preço, é importante ter em mente a margem de contribuição (mais precisa possível) dos produtos ou serviços. Somente assim a empresa consegue ter uma visibilidade que permita o controle exato e um planejamento adequado da sua situação financeira.
4 – Você tem visibilidade da margem de contribuição de cada produto de forma separada?
Muitas vezes alguns produtos dão muito mais lucro que outros, ou mesmo pode acontecer de algum dos produtos do portfólio dar prejuízo na venda, mas não é percebido pelo empresário pois os outros produtos que dão lucro mascaram este prejuízo. Neste caso, eliminar este déficit pode aumentar e muito a lucratividade da operação.
5 – Você leva em consideração a tributação na hora de formar o seu preço?
Aliás, você está seguro que aplica as alíquotas corretas na hora de tributar a operação da empresa? Sabemos que calcular tributos no Brasil é extremamente complexo. Empresas de tecnologia, por exemplo, sofrem constantemente com indefinições legais e constante alteração de normas, que dificultam muito a vida do empresário na hora de calcular o imposto a ser aplicado na venda. Outra situação comum é a venda interestadual de mercadorias, na qual há a complicação de calcular o ICMS.
Neste caso, recomendamos fortemente a utilização de profissionais extremamente qualificados para fazer uma análise completa da operação da empresa e indicar os tributos corretos a serem aplicados.
Saber a tributação correta dará ao empresário a visibilidade precisa do peso da tributação na formação do preço. Isto vai levar você a calcular o melhor preço possível para o seu negócio, aumentando a sua margem de lucro.
Como benefício colateral, isto pode ainda levantar a possibilidade de se tomar créditos, como por exemplo de PIS e Cofins, também aumentando a margem.
A idr consultoria conta com tributaristas especializados em avaliar a formação de preços a partir da correta definição da tributação da empersa. Que tal conversar com eles? Ligue para nós!
6 – Você já parou para analisar a sua estrutura de custos fixos e variáveis?
Avaliar estes dois tipos de custo ajuda a saber o quanto se deve vender para sair no “zero a zero” e para sair “no lucro”. Isto vai auxiliar a realizar o planejamento e as metas de venda da empresa ano-a-ano.
Além disso, irá demonstrar como a estrutura de custo afeta o resultado da sua empresa, e poderá demonstrar como você pode crescer sem ter tanta necessidade de capital.
7 – Reavalie a estratégia da sua empresa
Sempre gostamos de repetir para nossos clientes: o financeiro da empresa é o reflexo de sua estratégia. Assim como o painel do carro mostra com luzinhas o status do carro e indica quando há problemas, o balanço da empresa é o grande painel do que está acontecendo no negócio.
Então se há uma diminuição na lucratividade e isto está comendo o patrimônio líquido, é possível que isto seja uma reflexo de algumas ações mal executadas, ou uma visão desviada do negócio.
Aqui gostamos de ressaltar que muitas vezes o empresário só enxerga “o painel do carro” se importando apenas em apagar os leds que estão acesos indicando os problemas. Ou seja, se o problema é falta de capital de giro, rapidamente o financeiro da empresa entra no famoso cheque especial, paga uma taxa de juros exorbitante, mas apaga a luz do painel.
Entretanto, é possível que a necessidade urgente de capital de giro no curto prazo seja apenas um indicador de que há um erro de estratégia empresarial maior no fundo.
Deste modo, avalie a sua estratégia como um todo, e como ela reflete no balanço. Uma empresa com estratégias bem definidas com certeza será bem sucedida no longo prazo.
8- Crie indicadores financeiros para ter melhor visibilidade das suas finanças
Você tem visibilidade no que acontece no financeiro da sua empresa? Tem mesmo ou acha que tem? A grande verdade é que quando somos contratados por nossos clientes para auxiliar a melhorar as finanças de suas empresas, sempre nos deparamos com a seguinte situação: o cliente acha que está com o controle do seu financeiro, mas no fundo ele só está avaliando os indicadores mais básicos.
Entretanto, somente a visão destes indicadores básicos não dá a real situação das finanças da empresa, principalmente no médio e longo prazo. Assim, para se assegurar que sua empresa possui uma estratégia sólida e sustentável, deve-se criar e estabelecer indicadores sustentáveis, que possam auxiliar o empresário a realizar uma gestão financeira mais eficiente, o que tornará o balanço mais saudável no médio prazo.
9 – Realize um planejamento tributário completo, e verifique opções para reduzir sua carga tributária
Realizar um bom planejamento tributário é sempre uma excelente opção para uma empresa, principalmente se as coisas não estão indo bem.
Estudar com critérios o esquema tributário no qual a empresa está inserida, bem como revisar as alíquotas que estão sendo pagas pode levantar oportunidades de identificar erros ou situações onde as alíquotas podem ser substituídas por outras menores e reduzir os impostos que a empresa paga, gerando uma boa economia no longo prazo.
Além disso, já que estamos falando em tributos, que tal também realizar um trabalho de revisão fiscal do que a empresa pagou no passado? Lembre-se que o sistema tributário brasileiro é tão complexo que mesmo as empresas que possuem boa organização nas suas contas podem ter situações de recuperação de tributos anteriores.
Todas estas ações podem se tornar uma uma boa injeção de capital no caixa da companhia, ou mesmo evitar que haja o pagamento de impostos daqui para a frente por meio de compensações, o que pode trazer um alívio para o caixa da empresa no curto, médio e longo prazo, ajudando também a equilibrar as finanças.
A idr consultoria tem auxiliado diversas empresas de todos os portes e setores a aumentarem a sua lucratividade por meio de um planejamento tributário bem realizado e uma boa gestão financeira. A sua pode ser a próxima!
