O capital de giro nada mais é do que o dinheiro necessário para bancar o funcionamento e a continuidade das atividades de um negócio. Em outras palavras, é o que garante que a empresa continue com as portas abertas.
Por isso, muitas vezes, o departamento financeiro é comparável com o coração da empresa. Seu batimento constante é o que faz a organização girar e precisa de constantes cuidados para não falhar. Equilíbrio nas contas, registro de despesas e receitas, planejamento e administração.
E se o departamento financeiro é o core, o capital de giro é o sangue que nutre todo o corpo. Uma empresa precisa ter dinheiro em caixa para bancar as operações e manter-se viva. Como controlar e administrar o capital de giro? É o que você vai aprender aqui.
Contabilmente falando, o conceito de capital de giro consiste em todo o ativo circulante da empresa para arcar com os custos e despesas, tando os fixos como também os variáveis. Em outras palavras, são os recursos financeiros que se encontram parado no estoque, além dos investimentos líquidos (Ex. ações ou títulos do tesouro), os valores em contas bancárias, os pagamentos a receber, e tudo aquilo que pode ser facilmente convertido para que a empresa cumpra as obrigações de curto prazo (daí a ideia de circulante) do negócio e mantenha a sua operação normalmente.
No dia a dia, o conceito de capital de giro acaba sendo simplificado e reduzido para o empréstimo de curto prazo, ou seja, um crédito rápido que a empresa precisa para equilibrar o caixa e continuar pagando os compromissos dos meses subsequentes. Não é muito errado fazer esta simplificação, embora é bom que o empresário entenda os conceitos contábeis corretamente quando tiver que utilizar uma linguagem contábil mais formal.
O capital de giro se diferencia do investimento fixo, que é toda a estrutura da empresa imobilizada que existe para seu funcionamento (imóveis, equipamentos, veículos, máquinas, entre outros).
Como controlar e administrar o capital de giro?
As coisas funcionam melhor quando são feitas com planejamento e controle e com a administração de capital de giro não é diferente. Isso inclui saber exatamente como que está seu fluxo de caixa no curto, médio e longo prazo. Fazer um bom planejamento do caixa, simulando cenários, prevendo as sazonalidades e as flutuações normais, provisionando os pagamentos duvidosos, entre outros fatores que podem impactar o caixa e prejudicar o giro da empresa no dia-a-dia é importante para prever os momentos que a empresa ficará com o caixa baixo, o que serve para que o gestor possa se antecipar a estes momentos e tomar ações para remediar esta situação.
Além isso, é importante que o empresário sempre mantenha uma vigilância constante em relação ao que entra e ao que sai. Essa é uma das formas de alcançar equilíbrio, o que é fundamental para evitar o pagamento de juros de faturas pagas com atraso, o que acaba prejudicando a análise de crédito da empresa na hora de tomar um financiamento no mercado – ou seja, acarreta juros maiores e menores limites de crédito.
Separamos alguns pontos que merecem destaque:
#1 Fique atento às despesas e receitas
Conforme comentamos, esse ponto é importante e é necessário ter disciplina para registrar pontualmente despesas e receitas. Isso também facilita que se consiga identificar para onde o dinheiro está escoando, e pode dar dicar de como reduzir custos, ou melhorar as finanças para manter a conta do azul.
#2 Aumente os prazos de pagamento
Estender os prazos de pagamento aumenta o ciclo financeiro da empresa e minimiza a necessidade de capital de giro. Isso pode facilitar o financiamento pela empresa de vendas a prazo para seus clientes, ou mesmo facilitar o pagamento em dia dos fornecedores. Por isso, negocie com seus fornecedores e aumente os prazos de pagamento para evitar a inadimplência. Pague à vista apenas se tiver desconto. Tente sempre fazer mais com menos.
Quer saber qual o melhor caminho para a sua empresa conseguir capital de giro? Baixe agora esse infográfico gratuito e visualize quais as alternativas viáveis.
#3 Corte o máximo de gastos possíveis
Com um bom controle de caixa da empresa, como das entradas e despesas, você visualiza onde estão os pequenos gastos para, assim, amenizá-los. Por exemplo, incentivar a economia de energia ou abusar do uso de documentos digitais e assim diminuir o consumo de papel. Eliminar pequenos gastos cotidianos pode gerar um resultado positivo no final do mês.
#4 Controle o prazo do pagamento dos clientes
Facilitar as formas de pagamento é uma das maneiras de fidelizar os clientes e aumentar o lucro. No entanto, é primordial fazer a gestão adequada do fluxo de caixa. Quanto maiores os prazos de pagamento, mais longo fica o ciclo financeiro e aumenta a necessidade de capital de giro. Assim, é preciso que o empresário tenha sagacidade para gerenciar o trade-off entre receber os pagamentos o mais rápido possível e às vezes facilitar o prazo de pagamento para o cliente. Claro que sempre o ideal é buscar formas de pagamento mais imediatas e de preferência a curto prazo, mas nem sempre isso será possível. É uma arte, mas se bem feita, pode ajudar as finanças a serem sempre saudáveis.
#5 Aprenda a lidar com a inadimplência
Dependendo do seu modelo de negócio, é natural que haja inadimplência. Aliás, quase todo negócio sofre uns calotes ou atrasos no recebimento de vez em quando, o que naturalmente, afeta o caixa. É interessante realizar o controle dos clientes que não estão pagando como uma forma de amenizar o déficit, e criar processos e procedimentos para evitar que isto aconteça.
Bons pagadores podem ter vantagens em relação aos outros, por exemplo. Lembre-se de que vale a pena negociar as condições de pagamento com os clientes. Conforme comentamos, oferecer a possibilidade de parcelar pode ser uma forma de diminuir os índices de inadimplência, mas isto deve ser feito com cautela para não impactar o seu próprio caixa.
Para finalizar, vale a pena lembrar a importância de ter um bom planejamento financeiro. Indicamos a leitura de alguns conteúdos para te auxiliar:
- 6 dicas para controlar o seu fluxo de caixa
- Precisa de capital de giro com frequência? Saiba o que fazer
- Imóvel como garantia: dicas para conseguir seu empréstimo com juros baixos
- Capital de Giro: 5 dicas para sua empresa conseguir um empréstimo barato
Esperamos que você tenha gostado deste conteúdo. Desejamos que você consiga o capital de giro que precisa para continuar crescendo. Bons negócios!
A idr consultoria é especializada na obtenção de financiamentos para pequenas, médias e grandes empresas. Se você fatura mais de R$ 500 mil reais por anos, que tal bater um papo rápido com nossos consultores especializados?
